Dans presque toutes les banques françaises, le Livret B coexiste avec le Livret A sans être aussi bien connu : son taux n'est pas fixé par l'État, chaque établissement le définit librement, et ses intérêts sont intégralement soumis à l'impôt.
Qu'est-ce que le Livret B exactement ?
Le Livret B est un compte d'épargne dont le taux d'intérêt est librement fixé par chaque établissement bancaire. Cela le distingue fondamentalement du Livret A (taux fixé par l'État) ou du LDDS. En revanche, il partage avec eux une liquidité totale et une garantie des dépôts.
Ses caractéristiques principales :
- Aucun plafond légal de dépôt.
- Fonds disponibles à tout moment, sans préavis ni pénalité.
- Accessible aux majeurs comme aux mineurs, résidents fiscaux français ou non.
- Un seul livret par banque, mais rien n'interdit d'en détenir dans plusieurs établissements simultanément.
Quel taux pour le Livret B en 2026 ?
Le taux varie fortement d'une banque à l'autre. En 2026, les banques traditionnelles pratiquent généralement une fourchette de 0,5 % à 2 % brut annuel. Certaines banques en ligne ou néobanques peuvent afficher des taux promotionnels temporairement plus élevés sur quelques mois pour attirer de nouveaux clients.
Ces taux sont toujours exprimés en brut. Après fiscalité, le rendement net est sensiblement inférieur. Pour comparer l'ensemble des placements disponibles, consultez notre espace finance.
Fiscalité du Livret B : ce que vous payez vraiment
Contrairement au Livret A ou au LDDS, les intérêts du Livret B sont entièrement soumis à l'impôt. Deux régimes coexistent :
- Le prélèvement forfaitaire unique (PFU) à 30 % s'applique par défaut : il regroupe 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Le traitement est automatique.
- L'intégration au barème progressif de l'IR est possible sur option. Elle n'est avantageuse que si votre taux marginal d'imposition est inférieur à 12,8 %.
Exemple concret : pour 10 000 € placés à 1,5 % brut, vous percevez 150 € d'intérêts bruts. Après PFU à 30 %, il vous reste 105 € nets, soit un rendement net de 1,05 %. À titre de comparaison, le Livret A offre des intérêts totalement exonérés d'impôt.
Livret B ou Livret A : lequel choisir ?
Dans la grande majorité des situations, le Livret A est préférable pour une épargne de précaution : son taux est souvent plus compétitif une fois la fiscalité prise en compte, et ses intérêts sont exonérés. Le Livret B devient pertinent dans deux cas :
- Vous avez atteint le plafond du Livret A (22 950 €) et du LDDS (12 000 €) et avez besoin d'un produit liquide pour accueillir le surplus.
- Une banque propose un taux promotionnel élevé sur plusieurs mois, rendant le rendement net compétitif même après fiscalité. Dans ce cas, vérifiez la durée exacte de l'offre avant d'ouvrir le livret.
Comment sont calculés les intérêts du Livret B ?
Le Livret B fonctionne selon le principe du calcul par quinzaine, identique au Livret A :
- Un dépôt effectué avant le 1er du mois produit des intérêts à partir du 1er.
- Un dépôt entre le 2 et le 15 ne commence à rapporter qu'à partir du 16 du mois.
- Les intérêts sont capitalisés une fois par an, généralement au 31 décembre.
Point pratique : un dépôt effectué le 2 ou le 17 fait perdre jusqu'à 14 jours d'intérêts pour quelques heures de décalage. Mieux vaut anticiper les virements.
Comment ouvrir un Livret B ?
L'ouverture se fait en agence ou intégralement en ligne selon la banque. Il faut prévoir une pièce d'identité valide et un justificatif de domicile. Le versement initial est souvent symbolique et il n'existe en principe aucun frais d'ouverture, de tenue de compte ni de clôture.
Avant de choisir, comparez les taux proposés par plusieurs établissements : sur des montants importants, les écarts peuvent représenter plusieurs dizaines d'euros par an.