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Goodvest PER Le Plan d'Épargne Retraite (PER) s'est imposé depuis la loi PACTE de 2019 comme le produit de référence pour préparer sa retraite tout en réduisant sa fiscalité. Avec une offre pléthorique, assureurs traditionnels, banques en ligne, fintech , , il n'est pas simple d'identifier le contrat le plus adapté à sa situation. Ce comparatif vous aide à y voir clair grâce à des critères concrets et vérifiables.
Comment nous classons les PER
Notre méthode repose sur une analyse indépendante des contrats disponibles sur le marché, sans rémunération préférentielle de la part des fournisseurs référencés. Nous évaluons chaque PER sur quatre dimensions : le niveau de frais global, la qualité et la diversité des supports d'investissement, la flexibilité des options de sortie, et la qualité du service client. Ces notes sont mises à jour régulièrement pour intégrer les évolutions tarifaires et les nouvelles offres.
Les 4 critères clés pour choisir son PER
Les frais, premier levier de performance
C'est le facteur le plus déterminant sur le long terme. On distingue les frais d'entrée (de 0 % sur les meilleures offres en ligne à 3-5 % chez certains réseaux bancaires traditionnels), les frais de gestion annuels (généralement entre 0,5 % et 1,5 % selon le type de support) et les frais d'arbitrage. Sur un horizon de 25 ans, un écart de 0,5 % de frais annuels peut représenter plusieurs milliers d'euros de capital en moins à la sortie.
La sélection de fonds disponibles
Un bon PER propose au minimum un fonds en euros sécurisé et des unités de compte diversifiées : ETF indiciels à bas coûts, fonds thématiques, voire de l'immobilier via des SCPI. Les contrats qui intègrent des ETF structurent un avantage de coût significatif pour les épargnants souhaitant dynamiser leur allocation sans alourdir la facture de frais.
Les options de sortie
Depuis 2019, le PER individuel permet une sortie en capital, en rente viagère, ou en combinant les deux, un assouplissement majeur par rapport à l'ancien PERP. Vérifiez que le contrat retenu autorise effectivement les deux modes de sortie sans frais ni pénalités supplémentaires.
La fiscalité à l'entrée et à la sortie
Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite d'un plafond annuel indiqué sur votre avis d'imposition. En contrepartie, la sortie en capital est fiscalisée. Si votre tranche marginale est aujourd'hui élevée mais devrait être plus faible à la retraite, l'avantage fiscal est réel. Dans le cas inverse, il peut être judicieux d'opter pour la non-déductibilité à l'entrée : la part capital sera alors exonérée à la sortie. Pour en savoir plus sur la fiscalité de votre épargne, consultez notre guide sur la fiscalité de l'épargne.
Quel PER selon votre profil ?
Salarié avec une fiscalité moyenne ou élevée : privilégiez un PER en ligne sans frais d'entrée, avec un fonds en euros solide et des ETF pour la part dynamique. La déductibilité fiscale est pleinement intéressante à partir d'une imposition à 30 % ou plus.
Travailleur indépendant ou profession libérale : le PER individuel remplace avantageusement l'ancien contrat Madelin. Les plafonds de déduction sont souvent plus élevés pour les TNS, ce qui renforce l'attractivité du dispositif.
Épargnant à moins de 10 ans de la retraite : optez pour la gestion pilotée à horizon, disponible sur la plupart des PER modernes, qui sécurise progressivement l'allocation. Vérifiez aussi les conditions de déblocage anticipé pour l'achat de résidence principale.
Jeune actif : l'horizon long (30-40 ans) permet de prendre davantage de risque. Une allocation dynamique orientée actions sera plus performante sur la durée ; les frais pèsent encore plus lourd à cet horizon.
Les pièges fréquents à éviter
- Ne comparer que les taux du fonds en euros : un rendement affiché attractif peut être absorbé par des frais de gestion élevés. Regardez toujours le rendement net de frais.
- Confondre PER assurance et PER compte-titres : les deux formes ont des régimes fiscaux distincts, notamment à la succession. Le PER assurance offre un traitement proche de l'assurance-vie pour la transmission du capital en cas de décès avant la retraite.
- Ignorer son plafond de déduction : il est personnalisé et figure sur votre avis d'imposition à la rubrique « épargne retraite ». Versez en priorité jusqu'à ce plafond pour maximiser l'avantage fiscal.
- Se fier aux performances passées des unités de compte : les rendements historiques ne préjugent pas des performances futures. Diversifiez et vérifiez la solidité de la gamme de fonds proposée.
Pour compléter votre réflexion patrimoniale, consultez également notre comparatif de l'assurance-vie, qui reste un placement complémentaire au PER pour optimiser fiscalité et transmission.